山南市特殊教育学校2024年度部门决算公开报告

第一部分  基本情况

一、单位职责

1、全面贯彻执行党的教育方针，始终坚持社会主义办学方向，坚持“面向现代化、面向世界、面向未来”的办学思想，强调务实基础、推行素质教育，发挥办学特色，培养德、智、体、美、劳等全面发展的社会主义建设者和接班人。

2、承担全市听障、视障和智障三类适龄残疾儿童少年接受九年义务教育工作，按照国家制定的特殊教育学校课程计划、教学大纲进行教育教学工作。

3、贯彻国家教育方针政策，根据学生身心特点和需要实施教育，让学生掌握一定的日常生活、劳动、生产的知识和技能；初步树立自尊、自信、自强、自立的精神和维护自身合法权益的意识，形成适应社会的基本能力。

4、为全市确实不能到校就读的重度残疾儿童少年提供“送教上门”等教育服务，并将其纳入“学籍”管理。

5、全面落实《教育财务制度》，管理监督三包经费、公用经费等使用，确保资金的及时性、完整性、真实性。

二、机构设置

根据西藏山南市机构编制委员会（山机编复〔2013〕12号）文件批复，内设有8个股级处（室、部），分别是:办公室、政教处、教务处、工会办、团少部、总务处、康复部、职教部。

本单位编制人数46人。2024年实有人数53人（在职教职工52人，合同制工人1人）。车辆编制1辆，固定资产账上1辆车，实有车辆1辆。

第二部分  2024年度部门决算公开报表

一、收入支出决算公开表

二、收入决算公开表

三、支出决算公开表

四、财政拨款收入支出决算公开表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算公开表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算公开表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算公开表

八、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算公开表

九、财政拨款“三公”经费支出决算公开表

以上报表见附件1。   

第三部分  2024年度部门决算情况说明

一、收入支出总体情况说明2024年度收入总计2,436.28万元，支出总计2,436.28万元，与2023年度相比，收入、支出总计各增加178.37万元，增长7.9%。主要原因：一是特殊教育补助资金投入增加；二是支持残疾人彩票公益金增加。

（一）收入总计主要构成

本年收入2,436.28万元。

使用非财政拨款结余0.00万元，较2023年度决算数无变动。

年初结转结余0.00万元，较2023年度决算数无变动

（二）支出总计主要构成

本年支出2,436.28万元。

结余分配0.00万元，较2023年度决算数。

年末结转结余0.00万元，较2023年度决算数无变动。

二、收入决算情况说明    本年收入2,436.28万元，其中：财政拨款收入2,436.28万元，占100%。

三、支出决算情况说明

本年支出2,436.28万元，其中：基本支出2,150.28万元，占88.26%；项目支出285.99万元，占11.74%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2024年度财政拨款收入2,436.28万元，支出2,436.28万元。与2023年度相比，财政拨款收入增加178.37万元，增长7.9%，主要原因：一是特殊教育补助资金投入增加；二是支持残疾人彩票公益金增加。

财政拨款年初结转结余0.00万元，较2023年度决算数无变动。

财政拨款年末结转结余0.00万元，较2023年度决算数无变动。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出2,390.18万元，占本年支出合计的98.11%。与2023年度相比，一般公共预算财政拨款支出增加146.21万元，增长6.52%，主要原因是一是特殊教育补助资金投入增加；二是市本级财政对教育投入增加。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出2,390.18万元，主要用于以下方面：特殊学校教育支出1,905.23万元，占79.71%；机关事业单位基本养老保险缴费支出213.82万元，占8.95%；事业单位医疗支出102.90万元，占4.31%；住房公积金支出168.22万元，占7.04%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为2593.08万元，支出决算为2,390.18万元，完成年初预算的92.18%。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度财政拨款基本支出2,150.28万元，其中：人员经费2,124.57万元，主要包括：工资福利支出中的基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、医疗费、其他工资福利支出；对个人和家庭的补助中的医疗费补助、助学金、其他对个人和家庭的补助。公用经费25.71万元，主要包括：商品和服务支出中的办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、培训费、劳务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他商品和服务支出；资本性支出中的办公设备购置、基础设施建设、其他资本性支出等。

七、政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明

（一）政府性基金预算财政拨款支出决算总体情况

2024年度政府性基金预算财政拨款支出46.10万元，占本年支出合计的1.89%。与2023年度相比，政府性基金预算财政拨款支出增加32.16万元，增长230.7%，主要原因是支持残疾人彩票公益金增加。

（二）政府性基金预算财政拨款支出决算结构情况

2024年度政府性基金预算财政拨款支出46.10万元，主要用于以下方面：用于残疾人事业的彩票公益金支出支出46.1万元，占100%。

（三）政府性基金预算财政拨款支出决算具体情况

2024年度政府性基金预算财政拨款支出年初预算为47.06万元，支出决算为46.10万元，完成年初预算的97.96%。

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

（一）国有资本经营预算财政拨款支出决算总体情况

2024年度国有资本经营预算财政拨款支出0.00万元，与2023年度相比，国有资本经营预算财政拨款支出无变动。

（二）国有资本经营预算财政拨款支出决算结构情况

2024年度国有资本经营预算财政拨款支出0.00万元。

（三）国有资本经营预算财政拨款支出决算具体情况

2024年度国有资本经营预算财政拨款支出年初预算为0万元，支出决算为0.00万元。

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）财政拨款“三公”经费支出决算总体情况说明

2024年度财政拨款“三公”经费支出预算为5.96万元，支出决算为5.96万元，完成预算的99.33%，与2023年度相比，“三公”经费支出增加1.71万元，增长40.24%。

 （二）财政拨款“三公”经费支出决算具体情况说明

2024年度财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出决算0.00万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算5.96万元，占100%；公务接待费支出决算0.00万元，占0%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费支出0.00万元。全年安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。

因公出国（境）费支出决算数比预算数0万元。与2023年度相比无变动。

    2.公务用车购置及运行维护费支出5.96万元。其中：公务用车购置支出0.00万元，全年购置公务用车0辆，年末公务用车保有量1辆。公务用车运行维护费支出5.96万元，主要用于日常公务车辆保养、维修、加油。公务用车购置及运行维护费支出决算数比预算数0万元，完成预算的99.33%。与2023年度相比，公务用车购置及运行维护费支出增加1.71万元，增长40.24%，主要原因是公务用车频次增加。

    3.公务接待费支出0.00万元，其中：国内接待费支出0万元，国内公务接待0批次，接待0人次。国（境）外接待费支出0万元，国（境）外公务接待0批次，接待0人次。

公务接待费支出决算数比预算数0万元，与2023年度相比，公务接待费支出0万元，无变动。

十、预算绩效情况说明

（一）绩效管理工作开展情况

根据财政预算绩效管理要求，我单位组织对2024年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评,共涉及资金152.48万元，1. 深化安全应用替代工作经费23.60万元，2. 职教楼工程楼5%资金13.27万元。3. 学校一体楼项目22.40万元，4. 高寒高海拔学校供暖运行维护补助资金1.66万元，5. 市本级财政对教育投入校园安全工作经费2.00万元，6. 本级财政对教育投入学校后勤管理社会化服务物业管理配套资金37.45万元，7. 基层党组织活动经费（教育事业）5.04万元，8. 残疾人事业发展补助资金（中央专项资金）32.06万元，9. 残疾人事业发展补助资金15.00万元。

（二）财政评价结果

无

十一、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况

事业单位没有机关运行经费支出。

（二）政府采购支出情况

2024年度单位无政府采购支出。

（三）国有资产占用情况

截至2024年12月31日，本部门拥有房屋面积XX平方米。

本单位共有车辆1辆，其中其他用车1辆，其他用车主要是日常公务用车。     

单价100万元（含）以上设备（不含车辆）0台（套）。

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指同级政府财政部门当年拨付的各类财政拨款。

二、上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

三、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

四、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

五、附属单位上缴收入：指事业单位取得附属独立核算单位根据有关规定上缴的收入。

六、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“上级补助收入”“经营收入”“附属单位上缴收入”等以外的收入。

七、使用非财政拨款结余：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用非同级财政拨款结余资金弥补本年度收支缺口。

八、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

九、结余分配：指事业单位缴纳企业所得税以及从非财政拨款结余或经营结余中提取各类结余的情况。

十、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金（不包括事业单位非财政拨款结余和专用结余）。

十一、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十二、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十三、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十四、“三公”经费：纳入本级财政预决算管理的“三公”经费，是指用一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款及国有资本经营预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税、牌照费）及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。