山南市农产品质量安全检验检测中心年度部门决算分析报告

山南市农产品质量安全检验检测中心年度部门决算分析报告

一、单位情况

（一）基本情况。

1．主要职能。

（1）贯彻执行农产品(农业投入品)质量安全相关法律法规和政策，参与拟订相关规划计划、政策措施；承办农产品质量安全监管体系建设和技术指导工作。参与农产品质量安全检验检测相关政策措施、制度规范、规划计划的调研和起草

（2）承担全市农产品质量安全检验检测工作，承担相关国家标准、地方标准、行业标准和相关技术规范及项目计划的组织实施和宣传培训。承担农产品质量安全检验检测机构及 相关技术机构的技术培训、考核评价、评审验收与检验检测能力综合评价工作。

（3）承办农产品质量安全监测监控项目计划和能力验证的组织实施。承担全市农产品质量安全检验检测体系建设指导、业务管理、人员培训、考核评价、能力比对、技术交流、激励机制建立与实施等工作。

（4）配合推进全市农产品质量安全追溯体系建设管理，承办农业征信(诚信)体系建设有关工作，组织实施农产品质量安全、标准化生产、产地合格证明等示范创建和评价工作。

（5）承担农产品质量安全执法、应急处置、专项整治、抽查抽检、农资打假、督导检查和知识产权侵权查处的有关支撑保障工作；开展有关申投诉调查，协同组织农产品质量安全问题会商研判。

（6）承担农产品质量安全科普宣传、生产指导、消费引导等工作，推广农产品质量安全技术及农产品包装标识。

（7）配合推进农产品质量安全监管信息平台建设有关工作，管理信息平台；开展农产品质量安全信息统计工作，分析研判农产品质量安全检验检测数据信息与发展趋势。

（8）开展农产品质量安全相关对外合作与技术交流，承担农产品质量安全相关研究工作。

（9）完成市农业农村局交办的其他工作

2．机构情况，包括当年变动情况及原因。

山南市农产品质量安全检验检测中心设4个内设机构，分别为：主任办公室、业务办公室、技术办公室、财务办公室。

3．人员情况，包括当年变动情况及原因。

山南市农产品质量安全检验检测中心批准成立于2019年，属于全额拨款事业单位，独立核算独立区级机构,单位法人王小红，统一社会信用代码12542200MB1B8041X5。编制数16人，年末实有人员14人，在岗14人。领导职位2人，专业技术人员11人，工人1人。车辆编制数2辆，实有车辆1辆。

（二）当年取得的主要事业成效。

对全市农产品开展质量安全检验检测工作813批次，合格率100%，覆盖12个县，无公共食品安全卫生事件发生。

二、收入支出预算执行情况分析

（一）收入支出预算安排情况。

2025年度收入年初预算安排为538.2万元，支出年初预算安排为496.1万元。与上年对比年初预算安排增加，增加的原因是工资调整，项目资金支出增加。

（二）收入支出预算执行情况。

2025年收入支出预算执行496.1万元，与上年度对比增加41.62万元，增加9.16%,增加主要原因是工资调整，增加一次休假探亲费。

1．收入支出与预算对比分析。

（1）预、决算差异情况，可分收入支出功能科目、分单位、分收入支出具体项目逐项对比（可列表）。

社会保障和就业支出年初预算数为54.04万元，本年支出为41.91万元，比年初预算数减少12.13万元，减少22.45%，减少的主要原因为本单位实有公益性岗位人员1名，预算按照3名公益性岗位编制预算，且一名公益性岗位人员2025年7月辞职。

卫生健康支出年初预算数为21.69万元，本年支出为18.86万元，比年初预算数减少2.83万元，减少13.05%，减少的主要原因已完成年度支出数，剩余资金无法支出。

农林水支出年初预算数为423.68万元，本年支出为403.51 万元，比年初预算数减少20.17万元，减少 4.76%，减少的主要原因为部分公用经费未支出。

住房保障支出年初预算数为33.8万元，本年支出为31.81万元，比年初预算数减少1.99万元，减少5.89%，减少的主要原因为已完成年度支出数，剩余资金无法支出。

（2）差异原因分析。无差异较大的支出功能科目。

2．收入支出结构分析。

（1）2025年一般公共预算财政拨款收入为496.1万元，其中社会保障和就业支出为41.91万元，占总收入的8.45%；卫生健康支出为18.86万元，占总收入的3.8%；农林水支出为403.51万元，占总收入的81.34%；住房保障支出为31.81万元，占总收入的6.41%。

2025年本年支出为496.1万元，其中社会保障和就业支出为41.91万元，占总支出的8.45%；卫生健康支出为18.86万元，占总支出的3.8%；农林水支出为403.51万元，占总支出的81.34%；住房保障支出为31.81万元，占总支出的6.41%。         

（2）收入支出与上年度对比情况及原因分析(可用柱形图或折线图)。

2025年本年收入496.1万元，比上年收入454.48万元增加41.62万元，增加9.16%,增加主要原因是工资调整，增加一次休假探亲费。

2025年本年支出为496.1万元，比上年支出445.37万元增加41.62万元，增加9.16%,增加主要原因是工资调整，增加一次休假探亲费。

3．支出按经济分类科目分析。

（1）“三公”经费支出情况：可进行上下年对比、预决算对比。分析“三公”经费实物量情况，例如公务用车购置及保有量、因公出国（境）团组数及人数和公务接待批次及人数等情况与分析。动用上年结转用于三公经费的情况与原因。

2025年“三公经费”预算数为4.85万元，与上年预算无增减。

2025年“三公经费”决算数为2.16万元，比上年决算数减少0.03万元，减少1.37%，减伤年变动较小。

（2）会议费支出情况：2025年会议费支出为0万元，与上年对比无增减变化。

（3）培训费支出情况：2025年培训费支出为2.76万元，上年度未开展培训。

（4）其他对单位影响较大的支出情况。

无

（5）重点经济分类支出中存在的问题及改进措施。

4.财政拨款收入、支出分析。

根据报表项目分析财政拨款收入、支出情况，支出要按照基本支出和项目支出分析具体构成及特点。

2025年财政拨款收入为496.1万元，其中基本支出为457.49万元，占总收入的86.85%，；项目支出为59.78万元，占总收入的13.15%。

2025年支出数为496.1万元，其中基本支出为394.7万元，占总支出的92.22%；项目支出为38.61万元，占总支出的7.79%。

5.非财政拨款收入分析。

根据报表项目分析非财政拨款收入情况，按照事业收入、经营收入和其他收入等分析具体构成和特点。

本单位不涉及非财政拨款收入。

（三）年末结转和结余情况。

1．根据报表项目分财政拨款结转结余和非财政拨款结转结余分析年末结转结余总体情况。按照资金来源、资金性质分析，特别是项目经费结转和结余情况。

本单位无以上情况。

（四）与预算支出相关的其他指标分析。

对资产、负债信息进行分析，主要分析与上年度对比情况，包括增减绝对值与幅度，增减变动主要原因。

2025年期末基本户银行存款总计3.03万元，比2024年期末资产负债总计0.6元，增加2.43万元，主要原因： 2025年银行存款里包含公益性岗位工资退款，临时工食堂补助退款，工会收缴资金。

（五）绩效目标完成情况。

对全市农产品开展质量安全检验检测工作813批次，合格率100%，覆盖12个县，无公共食品安全卫生事件发生。

三、本年度部门决算等财务工作开展情况

（一）本单位财务管理、绩效管理、决算组织、编报、审核情况。

按财政要求进行管理编制报送。

（二）本单位决算及绩效信息公开工作开展情况。

每年决算批复下达后按要求在网上进行公示。

（三）对部门决算管理工作的意见和建议。

1.自行增加的审核公式和模板，请说明设置依据。

无

2.对部门决算报表修订设计的意见和建议，包括表样、指标设置、软件、审核公式、模板和编审问答等，请列出并说明修改意见。

无

3.对部门决算其他管理工作的建议。例如对加强部门决算数据分析利用工作、部门决算信息化建设等建议。

无

注：收入支出预算执行情况分析可参考部门决算分析评价表（见软件查询模板）及行政事业单位财务分析指标（附后）。

附：

行政事业单位财务分析指标

一、行政单位财务分析指标

1.支出增长率，衡量行政单位支出的增长水平。计算公式为：

支出增长率＝(本期支出总额÷上期支出总额-1)×100%

2.当年预算支出完成率，衡量行政单位当年支出总预算及分项预算完成的程度。计算公式为：

当年预算支出完成率＝年终执行数÷调整预算数×100%

年终执行数不含上年结转和结余支出数。

3.人均开支，衡量行政单位人均年消耗经费水平。计算公式为：

人均开支＝本期支出数÷本期平均在职人员数×100%

4.项目支出占总支出的比率，衡量行政单位的支出结构。计算公式为：

项目支出比率=本期项目支出数÷本期支出总数×100%

5.人员支出、公用支出占总支出的比率，衡量行政单位的支出结构。计算公式为：

人员支出比率=本期人员支出数÷本期支出总数×100%

公用支出比率=本期公用支出数÷本期支出总数×100%

6.人均办公使用面积，衡量行政单位办公用房配备情况。计算公式为：

人均办公使用面积=本期末单位办公用房使用面积÷本期末在职人员数

7.人车比例，衡量行政单位公务用车配备情况。计算公式为：

人车比例=本期末在职人员数÷本期末公务用车实有数:1

二、事业单位财务分析指标

1.预算收入和支出完成率，衡量事业单位收入和支出总预算及分项预算完成的程度。计算公式为：

预算收入完成率＝年终执行数÷调整预算数×100%

年终执行数不含上年结转和结余收入数

预算支出完成率＝年终执行数÷调整预算数×100%

年终执行数不含上年结转和结余支出数

2.人员支出、公用支出占事业支出的比率，衡量事业单位事业支出结构。计算公式为：

人员支出比率＝人员支出÷事业支出×100%

公用支出比率＝公用支出÷事业支出×100%

3.人均基本支出，衡量事业单位按照实际在编人数平均的基本支出水平。计算公式为：

人均基本支出＝（基本支出-离退休人员支出）÷实际在编人数

此外，行业事业单位还可根据相关财务制度规定和分析需要增加相关分析指标，如：

1.财政拨款依存度, 衡量部门（单位）对财政拨款的依赖程度。

财政拨款依存度＝财政拨款收入÷收入总额×100%