山南市畜禽良种繁育中心（山南市藏鸡产业研究院）2025年度部门决算分析报告

山南市畜禽良种繁育中心（山南市藏鸡产业研究院）2025年度部门决算分析报告

一、单位情况

（一）基本情况。

1．主要职能。

落实相关法律性法规、强化畜禽产业公共服务；加强藏鸡产业发展、保护、科研、技术服务等；开展产业发展政策研究、拟定产业发展规划、提出专门政策建议；承担藏鸡产业发展政策咨询服务，组织各类开展技术服务，掌握并发布相关产业动态，为培育藏鸡产业提供公共服务；强化联络、分析、预测藏鸡产业及其制品形势，确保全市藏鸡产业健康发展；其他

2.机构情况，包括当年变动情况及原因

设立山南市藏鸡产业研究院，在山南市畜禽良种繁育中心加挂牌子。为理顺管理体制，服务产业发展，便于机构自主发展，将山南市畜禽良种繁育中心（山南市藏鸡产业研究院）调整为市农业农村局独立事业单位，机构规格、经费来源、事业单位类别维持现状，根据发展改革需要及时调整。

3．人员情况，包括当年变动情况及原因。

山南市畜禽良种繁育中心（山南市藏鸡产业研究院）批准成立于2021年，属于全额拨款事业单位，独立核算独立科级机构,单位法人单增桑珠，统一社会信用代码12542200MB1H0333XQ。编制数5人，年末实有人员6人，在岗6人。领导职位2人，专业技术人员3人。车辆编制数1辆，实有车辆1辆。

（二）当年取得的主要事业成效。

1、积极推进研究院的建设和运营。

2、繁育藏鸡4.4万羽，在全市推广。

3、藏獒基因鉴定及推广得到农牧民的正向反馈。

4、项目实施良好，预算执行进度合理。

5、党建引领各项工作取得新进展。

二、收入支出预算执行情况分析

（一）收入支出预算安排情况。

2025年度收入年初预算安排为982.62万元，支出年初预算安排为982.62万元。与上年对比年初预算安排增加109.13万元，增长率为12.49%，增加的原因是本年有机构运行维护费用、藏獒原种保护项目预算资金增加。

（二）收入支出预算执行情况。

2025年收入支出预算执行1924.72万元，与上年度对比增加1050.23万元，增加120.48%,增加主要原因是机构运行维护费用、藏獒原种保护项目预算资金及本年有援藏资金增加。

1．收入支出与预算对比分析。

（1）预、决算差异情况，可分收入支出功能科目、分单位、分收入支出具体项目逐项对比。

1、社会保障和就业支出年初预算数为17.44万元，本年支出为14.48万元，比年初预算数减少2.21万元，减少12.67%，减少的主要原因资金结余。

2、卫生健康支出年初预算数为8.4万元，本年支出为6.97万元，比年初预算数减少1.43万元，减少17.02%，减少的主要原因为资金结余。

3、农林水支出年初预算数为943.70万元，本年支出为1828.37万元，比年初预算数增加884.67万元，增加 93.47%，增加的主要原因为本年有援藏资金增加。

4住房保障支出年初预算数为13.08万元，本年支出为12.17万元，比年初预算数减少0.91万元，减少6.96%，减少的主要原因为资金结余。

（2）差异原因分析。农林水支出差异较大是因为本年有援藏资金的增加。

2．收入支出结构分析。

（1）2025年一般公共预算财政拨款收入为1924.72万元，其中社会保障和就业支出为14.48万元，占总收入的0.75%；卫生健康支出为6.97万元，占总收入的0.36%；农林水支出为1828.37万元，占总收入的94.99%；住房保障支出为12.17万元，占总收入的0.63%；其他支出为62.75万元，占总收入的3.27%。

2025年本年支出为1924.72万元，其中社会保障和就业支出为14.48万元，占总收入的0.75%；卫生健康支出为6.97万元，占总收入的0.36%；农林水支出为1828.37万元，占总收入的94.99%；住房保障支出为12.17万元，占总收入的0.63%；其他支出为62.75万元，占总收入的3.27%。

（2）收入支出与上年度对比情况及原因分析

2025年本年收入1924.72万元，比上年收入873.49万元增加1051.23万元，增加120.35%，增加的主要原因为本年有援藏资金增加。

2025年本年支出为1924.72万元，比上年支出873.49万元增加1051.23万元，增加120.35%，增加的主要原因为本年有援藏资金增加。

3．支出按经济分类科目分析。

（1）“三公”经费支出情况：

2025年“三公经费”预算数为16.4万元，与上年预算数16.34万元，增加0.06万元，同比增长0.36%.

2024年“三公经费”决算数为15.65万元，比上年决算数增加13.8万元，增加1.85万元，同比增长13.4%，增加的主要原因为预算执行率提高。

（2）会议费支出情况：2025年会议费支出为0万元，与上年对比无增减变化。

（3）培训费支出情况：2025年培训费支出为0.62万元，与上年对比增加100%，主要原因为2025年单位干部职工前往内地开展业务培训产生的往返交通费。

（4）其他对单位影响较大的支出情况。

无

（5）重点经济分类支出中存在的问题及改进措施。

      无

4.财政拨款收入、支出分析。

根据报表项目分析财政拨款收入、支出情况，支出要按照基本支出和项目支出分析具体构成及特点。

2025年财政拨款收入为1924.72万元，其中基本支出为203.07万元，占总收入的10.55%，；项目支出为1721.65万元，占总收入的89.45%。

2025年支出数为1924.72万元，其中基本支出为203.07万元，占总收入的10.55%，；项目支出为1721.65万元，占总收入的89.45%。

5.非财政拨款收入分析。

根据报表项目分析非财政拨款收入情况，按照事业收入、经营收入和其他收入等分析具体构成和特点。

无

（三）年末结转和结余情况。

1．2025年财政拨款结转项目共1项，资金性质为市本级财政拨款收入，为山南市藏獒原种保护项目，结转资金为5.6万元，

2．消化结转和结余的对策。

  针对2025年度项目经费结转资金，应该资金具有季节性，我单位在年初就已经及时兑现。

（四）与预算支出相关的其他指标分析。

对资产、负债信息进行分析，主要分析与上年度对比情况，包括增减绝对值与幅度，增减变动主要原因。

2025年期末基本户银行存款总计66.13万元，比2024年期末基本户银行存款总计91.64万元，减少25.51万元，增加27.84%，主要原因：基本户中有部分的山南市本级科技项目资金，在本年度进行支付。

（五）绩效目标完成情况。

1.项目绩效目标完成情况。

      机构运行维护费，期初概算批复数为240万元，期末决算数为234.91万元，预算执行率为97.89%，支付率较高，各项指标完成较好。

藏鸡研究院公共基础设施配套工程，期初概算批复数为151.81万元，期末决算数为145.54万元，预算执行率为95.87%，支付率较高，各项指标完成较好。

优势特色产业集群（藏鸡生产性能测定项目），期初概算批复数为305.23万元，期末决算数为300.42万元，预算执行率为98.42%，支付率较高，各项指标完成较好。

藏獒原种保护项目，期初概算批复数为73.6万元（含2024年度结转资金5.6万元），期末决算数为65.75万元，预算执行率为89.33%，支付率较高，各项指标完成较好。

山南市藏鸡产业研究院附属配套工程，该资金为2025年度的援藏资金，期初追加财政资金为1149.55万元，期末决算数为912.21万元，预算执行率为79.35%，因该项目为跨年实施项目，本年度绩效目标完成良好。

藏鸡产业研究院设备采购安装及附属工程，该资金为2025年度的援藏资金，期初追加财政资金为593.42万元，期末决算数为62.75万元，预算执行率为10.57%，因该项目资金为2025年底到位，且属于跨年实施项目，本年度绩效目标完成良好。

2. 概述本单位整体支出绩效目标实现情况（如有）。

无

（六）当年预算执行及绩效管理中存在问题、原因及改进措施。

因农业项目大多具有季节性，我单位针对项目支出，提前谋划，较好的完成了各项绩效目标。

三、本年度部门决算等财务工作开展情况

（一）本单位财务管理、绩效管理、决算组织、编报、审核情况。

按财政要求进行管理编制报送。

（二）本单位决算及绩效信息公开工作开展情况。

每年决算批复下达后按要求在网上进行公示。

（三）对部门决算管理工作的意见和建议。

1.自行增加的审核公式和模板，请说明设置依据。

无

2.对部门决算报表修订设计的意见和建议，包括表样、指标设置、软件、审核公式、模板和编审问答等，请列出并说明修改意见。

无

3.对部门决算其他管理工作的建议。例如对加强部门决算数据分析利用工作、部门决算信息化建设等建议。

无

注：收入支出预算执行情况分析可参考部门决算分析评价表（见软件查询模板）及行政事业单位财务分析指标（附后）。

附：

行政事业单位财务分析指标

一、行政单位财务分析指标

1.支出增长率，衡量行政单位支出的增长水平。计算公式为：

支出增长率＝(本期支出总额÷上期支出总额-1)×100%

2.当年预算支出完成率，衡量行政单位当年支出总预算及分项预算完成的程度。计算公式为：

当年预算支出完成率＝年终执行数÷调整预算数×100%

年终执行数不含上年结转和结余支出数。

3.人均开支，衡量行政单位人均年消耗经费水平。计算公式为：

人均开支＝本期支出数÷本期平均在职人员数×100%

4.项目支出占总支出的比率，衡量行政单位的支出结构。计算公式为：

项目支出比率=本期项目支出数÷本期支出总数×100%

5.人员支出、公用支出占总支出的比率，衡量行政单位的支出结构。计算公式为：

人员支出比率=本期人员支出数÷本期支出总数×100%

公用支出比率=本期公用支出数÷本期支出总数×100%

6.人均办公使用面积，衡量行政单位办公用房配备情况。计算公式为：

人均办公使用面积=本期末单位办公用房使用面积÷本期末在职人员数

7.人车比例，衡量行政单位公务用车配备情况。计算公式为：

人车比例=本期末在职人员数÷本期末公务用车实有数:1

二、事业单位财务分析指标

1.预算收入和支出完成率，衡量事业单位收入和支出总预算及分项预算完成的程度。计算公式为：

预算收入完成率＝年终执行数÷调整预算数×100%

年终执行数不含上年结转和结余收入数

预算支出完成率＝年终执行数÷调整预算数×100%

年终执行数不含上年结转和结余支出数

2.人员支出、公用支出占事业支出的比率，衡量事业单位事业支出结构。计算公式为：

人员支出比率＝人员支出÷事业支出×100%

公用支出比率＝公用支出÷事业支出×100%

3.人均基本支出，衡量事业单位按照实际在编人数平均的基本支出水平。计算公式为：

人均基本支出＝（基本支出-离退休人员支出）÷实际在编人数

此外，行业事业单位还可根据相关财务制度规定和分析需要增加相关分析指标，如：

1.财政拨款依存度, 衡量部门（单位）对财政拨款的依赖程度。

财政拨款依存度＝财政拨款收入÷收入总额×100%